---2020年4月22日在朔州市第六届人民代表大会 

第七次会议上

朔州市财政局局长  孔庆虎

各位代表：

受市人民政府委托，现将2019年全市和市本级预算执行情况与2020年全市和市本级预算草案提请市六届人民代表大会第七次会议审议，并请市政协委员和其他列席会议人员提出意见。

一、2019年全市和市本级预算执行情况

2019年是中华人民共和国成立70周年，是全省在“两转”基础上拓展新局面的攻坚之年，也是朔州建市30周年。一年来，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”精神，认真落实市委六届八次、九次、十次全会决策部署，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。与此同时，全市财政部门加力提效落实积极的财政政策，大力度减税降费，加大对重点领域和基本民生的支持力度，狠抓预算执行管理和财政体制改革，财政预算稳定运行，财政改革发展有了新的进展。

（一）公共财政预算执行情况

1、全市预算执行情况

2019年全市一般公共预算收入完成922886万元，为预算的100.6%，增长2.1%。一般公共预算支出执行1929168万元，为预算的97.4%，增长10.9%。

2019年全市预算收支执行具体情况如下：

（1）主要收入项目执行情况

税收收入完成765554万元，为预算的101.4%，增长15.8%。其中：增值税完成321017万元，为预算的90.2%，增长3.3%；企业所得税完成110743万元，为预算的157.8%，增长162. 8%，增幅较高的原因主要是2019年存在非即期一次性入库因素；个人所得税完成12205万元，为预算的55.5%，下降46.1%，主要是受税收起征点提高、增加专项附加扣除影响所致；资源税完成149140万元，为预算的109.9%，增长19.5%；城市维护建设税完成51517万元，为预算的89.5%，下降6.5%，主要是对增值税小规模纳税人减按50%征收所致。

非税收入完成157332万元，为预算的96.6%，下降35.3%。其中：专项收入完成45534万元，为预算的86.1%，下降11.5%，主要是受增值税率下调影响，教育费附加和地方教育附加收入有所减收；行政事业性收费收入完成29075万元，为预算的378.8%，增长134.8%，增幅较高的原因主要是清缴以前年度收入；罚没收入完成25058万元，为预算的81.8%，下降46.4%，主要原因是上年度市级和部分县区入库审计、国土、煤炭等一次性罚没收入较多；国有资源（资产）有偿使用收入完成53214万元，为预算的88.6%，下降53.7%，主要是上年“两权价款”非即期收入较多，抬高了同期基数；其他收入1674万元，为预算的96.9%，增长85.4%。

（2）主要支出项目执行情况

一般公共服务支出180940万元，为预算的98.6%，增长6.7%；国防支出1347万元，为预算的98.9%，下降35.4%，主要是其他国防支出减支610万元；公共安全支出88260万元，为预算的99.3%，增长11%；教育支出272249万元，为预算的95.9%，增长1.3%；科学技术支出6581万元，为预算的100%，增长17.2%；文化旅游体育与传媒支出38128万元，为预算的97.2%，增长22.6%；社会保障和就业支出246405万元，为预算的98.3%，增长3.5%；卫生健康支出157683万元，为预算的97.3%，增长6.6%；节能环保支出122547万元，为预算的88.2%，增长132.8%，主要是市县两级拨付退耕还林及各项环境整治工程款支出较多；城乡社区支出173985万元，为预算的99.5%，下降2.1%；农林水支出314556万元，为预算的98.3%，增长27.8%；交通运输支出85623万元，为预算的99.8%，增长10%；资源勘探信息等支出24770万元，为预算的99%，下降29.7%，主要是2018年安全生产监管支出13444万元，2019年该科目调整至灾害防治及应急管理支出；商业服务业等支出3448万元，为预算的97.5%，下降61.9%，主要是2019年旅游业管理与服务支出项目调整至文化旅游体育与传媒支出；金融支出2893万元，为预算的100%，下降55.7%，主要是市本级2018年拨付市中小企业担保中心资本金5000万元，而2019年仅拨700万元；自然资源海洋气象等支出33715万元，为预算的98.8%，下降43.1%，主要是市级和部分县区2018年拨付土地储备费及采煤沉陷区搬迁治理费用较多；住房保障支出92580万元，为预算的98.8%，增长92.1%，增幅较高的原因主要是2019年棚户区改造资金较上年增加较多；粮油物资储备支出9425万元，为预算的94.6%，增长14.6%；灾害防治及应急管理支出22476万元，为预算的94.9%，系2019年新增科目；其他支出17950万元，为预算的93.3%，下降62.1%；债务付息支出33607万元，为预算的100%，增长20%。

2、市本级预算执行情况

2019年市本级一般公共预算收入完成308265万元，为预算的102.2%，下降6.9%；一般公共预算支出执行430470万元，为预算的99.7%，增长3.7%。

2019年市本级预算收支执行具体情况如下：

（1）主要收入项目执行情况

税收收入完成271965万元，为预算的107.9%，增长15.6%。其中：增值税完成123661万元，为预算的91.9%，下降1.4%；企业所得税完成34129万元，为预算的286.1%，增长318.3%，主要是因为当年非即期一次性入库收入较多；个人所得税完成3374万元，为预算的76.9%，下降41.1%，主要是受税收起征点提高、增加专项附加扣除影响所致；资源税完成76111万元，为预算的104.3%，增长9.1%。

非税收入完成36300万元，为预算的73.2%，下降62.2%。其中：专项收入完成11935万元，为预算的102.9%，增长4.2%；行政事业性收费收入完成3717万元，为预算的92.9%，下降17.8%，主要是2018年入库质监、国土行政事业性收费较多；罚没收入完成7614万元，为预算的43.8%，下降61.8%，主要原因是2018年国土、煤炭、审计等一次性罚没收入较多，抬高了同期基数；国有资源（资产）有偿使用收入完成12581万元，为预算的226%，下降71.2%，主要是上年度“两权价款”一次性收入较多，抬高了同期基数。

（2）主要支出项目执行情况

一般公共服务支出40484万元，为预算的99.9%，下降11.1%，主要是市级在年初预算一般性支出压减5%的基础上，在预算执行过程中对此项支出进行了进一步压缩；国防支出729万元，为预算的98%，下降54.1%，主要是其他国防支出减支729万元；公共安全支出48487万元，为预算的100%，增长28.3%；教育支出46392万元，为预算的100%，下降19.1%，主要是2018年退师范学校以前年度经济适用房个人缴款4066万元，2019年无此因素；科学技术支出3777万元，为预算的100%，增长149.3%，主要是2019年底拨付科技馆工程项目资金2000万元，为净增支；文化旅游体育与传媒支出9106万元，为预算的97.7%，下降20.7%，主要是2018年拨付宣传部新闻大楼装修工程款2194万元，2019年无此因素；社会保障和就业支出11491万元，为预算的93.7%，下降27%，主要是2018年拨付中央和省级就业补助资金4900万元，以及企业关闭破产补助1045万元，2019年仅拨就业补助资金2200万元；卫生健康支出67726万元，为预算的100%，增长11.8%；节能环保支出8477万元，为预算的100%，增长21.6%；城乡社区支出40886万元，为预算的100%，下降6.8%，主要是城乡社区公共设施减支9930万元；农林水支出36437万元，为预算的99.2%，增长66.8%，主要是2019年拨付中央水利发展基金1.6亿元；交通运输支出32077万元，为预算的99.8%，下降10.5%，主要是2018年支付高铁项目资金2.76亿元，而2019年该项目仅支出9700万元；资源勘探信息等支出3697万元，为预算的100%，下降57.7%，主要是2018年安全生产监管支出5646万元，2019年该科目调整至灾害防治及应急管理支出；商业服务业等支出884万元，为预算的97.7%，下降10.2%；金融支出1200万元，为预算的100%，下降77.6%，主要是2018年拨付市中小企业担保中心资本金5000万元，而2019年仅拨700万元；自然资源海洋气象等支出9575万元，为预算的100%，下降59.4%，主要是2018年拨付市土地储备中心土地储备款1.3亿元，而2019年该项仅支出3279万元，且2019年两区国土分局经费下划；住房保障支出33710万元，为预算的100%，增长295.2%，主要是2019年拨付七里河棚户区改造项目资金3亿多，为净增支；粮油物资储备支出2157万元，为预算的100%，增长14.9%；灾害防治及应急管理支出7714万元，为预算的100%，系2019年新增科目；其他支出7085万元，为预算的100%，下降32%；债务付息支出18379万元，为预算的100%，增长19.7%。

3、省对我市、市对县区转移支付执行情况

2019年，省财政对我市下达转移支付900162万元，增加173928万元，增长23.9%。其中：一般转移支付704627万元，增加291183万元，增长70.4%，增长的主要原因是2019年部分专项转移支付改列一般转移支付，另外，市县两级政府和财政部门的努力争取也取得了很大成效，财力性转移支付较上年增加3亿多元；专项转移支付195535万元，减少117255万元，下降37.5%，下降的主要原因是2019年部分专项转移支付改列一般转移支付。

市对县区转移支付791987万元，增加162299万元，增长25.8%。其中：一般转移支付569295万元，增加252751万元，增长79.8%；专项转移支付222692万元，减少90452万元，下降28.9%。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年，全市政府性基金收入完成409279万元，为预算的143.5%，增长104.2%；基金支出执行473621万元，为预算的94%，增长66.6%。

市本级政府性基金收入完成148704万元，为预算的1657.8%，增长2218.1%，其中：国有土地使用权出让收入141720万元，增长4464.3%，主要是中煤平朔补缴土地出让金114615万元；基金支出执行133474万元，为预算的95.3%，增长318.8%，主要是债券资金较上年大幅增加。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年，全市国有资本经营预算收入完成4239万元，为预算的82.7%，下降24.7%；国有资本经营预算支出执行5960万元，为预算的83.1%，增长129.1%。

市本级国有资本经营收入完成8万元，为预算的6.4%，下降42.9%；国有资本经营支出执行97万元，为预算的77.6%，2018年该项无支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

2019年，全市社会保险基金预算收入完成634924万元，为预算的103.4%，增长4%；社会保险基金预算支出执行582289万元，为预算的102.3%，增长14.4%。当年收支结余52635万元。

市本级社会保险基金预算收入完成315978万元，为预算的113.1%，增长7.9%；社会保险基金预算支出执行287239万元，为预算的113.1%，增长19.4%。当年收支结余28739万元。

（五）债务情况

2019年省财政厅核定我市债务限额1633600万元，其中市本级718500万元。

2019年，省财政厅转贷我市新增政府债券295747万元（市本级留用178800万元，转贷各县区116947万元），主要用于基础性、公益性项目建设；转贷再融资债券40600万元，市本级留用25000万元，转贷各县区15600万元，主要用于置换存量政府债务。这些债券资金对我市加快基础设施和民生项目建设、防范财政金融风险发挥了积极作用。

（六）落实全市六届人大六次会议有关决议情况

市财政局认真落实全市六届人大六次会议有关决议和市人大财政经济委员会的审查意见，加强预算管理，狠抓预算执行，深化财政体制改革，不断提升财政资源的配置效率和资金的使用效益，持续提升依法理财、科学理财的综合能力水平。

1、实施更大规模减税降费，着力减轻企业负担

将更大规模的减税降费作为实施积极财政政策的头等大事，实打实、硬碰硬地减轻企业负担。全面落实中央、省出台的降低增值税率、小微企业普惠性税收减免、个人所得税专项附加扣除等各项减税政策。同时，在全市层面组织开展了减税降费政策实施效果专项检查，严格规范政府非税收入管理，加大违规涉企收费查处力度。经过全市各级财税部门的共同努力，2019年我市减税降费政策效应明显，全市全年共减免各类税费19.45亿元，惠及纳税人30.1万户次。

2、开源节流保持收支平衡，增强财政托底保障能力

随着大规模减税降费政策的实施，进一步加大了我市预算收支平衡的难度。市财政认真落实中央和省、市各项要求，严格抓好财政收支预算管理，积极支持减税降费各项政策的具体实施，全力确保财政收支平衡和预算稳定运行。一是全力争取上级支持。尽最大努力向上级财政部门反映我市建议诉求，以获得上级财力支持。2019年，我市获得上级均衡性转移支付16.09亿元，增长6.2％；获得资源枯竭城市转移支付0.68亿元，增长25.93％。这些资金的及时到位，有效增强了市县财政的兜底保障能力。二是多渠道开源节流弥补减收缺口。大力压减一般性支出，盘活财政存量资金，多方调入其他资金，力保财政收支平衡。

3、创新财政投融资方式，有效发挥杠杆撬动作用

一是充分发挥财政资金存放的杠杆效应，引导和撬动银行加大对我市信贷投放，支持地方经济发展。组织实施了市级社保基金、住房公积金竞争性存放，并对10家入围银行进行严格评分排序，年内将30亿元规模的基金有序地存放到入围银行。二是充分发挥财政担保融资作用，有效撬动银行资金，着力解决中小微企业融资难、融资贵问题。全年通过财政担保中心共为全市中小微企业提供贷款担保43087万元，业务覆盖农牧、陶瓷、绿化、环保、商贸物流、加工制造等多个行业。三是新建两个PPP项目，引导社会投资参与到公共基础设施建设，发挥社会方的管理效能优势。

4、鼎力保障改善民生，不断增强民生福祉

全年全市十三大项民生支出共计155.9亿元，占一般公共预算支出的80.59%，其中市本级民生支出30.27亿元，占市本级一般公共预算支出的70.32%。一是加大对教育事业发展支持力度，构建从学前到高等职业教育的全覆盖资助体系。2019年市本级共计配套补助资金2343万元。还有下达学生饮用奶资金2788万元，惠及了全市义务教育阶段全部寄宿学生。二是努力提高社会保障水平。市本级安排社保配套资金20116万元。三是继续保障“三基建设”资金投入。市本级落实资金3214万元。

5、全力支持脱贫攻坚，加强扶贫资金绩效管理

在巩固已有成果的基础上乘势发力，针对扶贫工作存在的问题精准施策、扎实推进。坚决贯彻预算安排用于扶贫的资金只增不减的要求，在财力十分紧张的情况下，市本级安排财政专项扶贫资金7441.8万元，增长12.37%；县级财政安排扶贫专项投入11704万元，增长24.9%。市、县两级均实现了财政扶贫投入总量和增幅“双增长”。统筹整合贫困县涉农资金，提高资金使用精准度和效益。加强扶贫资金绩效管理，强化扶贫资金的动态监控，开展扶贫资金监督检查，督促指导县区管好用好扶贫资金。

6、深入推进财税体制改革，推动政府治理能力体系现代化建设

一是推进市级以下财政事权和支出责任划分改革。按照“谁的财政事权谁承担支出责任”的原则，确定各级政府支出责任，在坚持财政事权由中央、省决定的前提下，认真落实地方执行责任。通过有效合理授权，科学合理划分市以下政府间财政事权和支出责任，减少市级对微观事务的直接管理，发挥县级政府因地制宜加强区域内事务管理的优势，调动和保护了县级干事创业的积极性和主动性。二是加强财政预算绩效管理。把绩效管理渗透到财政预算管理的各个环节，全方位、全过程、全覆盖地对预算资金使用效益进行跟踪问效，逐步建立科学、规范、高效的财政资金使用和管理体系。三是适应财政改革要求，进一步理顺各级财政分配关系，维护地方财政利益。积极协调大秦铁路企业所得税在我市缴纳，获得省财政厅转移支付1亿元；争取准朔公司注册地由太原市迁回我市；积极反映国网朔州电力公司等四家企业增值税预缴及企业所得税集中缴纳问题。

总的来说，2019年财政收支运行总体平稳，财政改革发展局面良好，这是市委、市政府科学决策、坚强领导的结果，是市人大和市政协监督指导、大力支持的结果，是各级各部门和全市人民拼搏奋进、攻坚克难的结果。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些突出矛盾和问题。比如：财政持续稳定增收的基础并不牢固，减税降费给预算平衡和执行带来巨大压力，财政收支矛盾进一步加剧；预算编制科学性还不够，过“紧日子”的意识还需进一步增强；绩效管理有待加强，依法理财、科学理财的水平仍需进一步提高；政府债务规模逐年扩大，市本级政府债务高位运行，还本付息压力巨大，潜在风险不容忽视，等等。我们要高度重视这些问题，力争在新的一年里有效解决这些问题，取得新的更好的成绩，把工作做到更好。也恳请各位代表、委员一如既往地对财政工作给予指导和支持。

二、2020年全市和市本级预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，是第一个百年奋斗目标的实现之年。在此关键时期，编制好全年预算，有效保障全市改革发展稳定大局，是至关重要的。