——2018年8月7日在朔州市第六届 

人民代表大会常务委员会第27次会议上 

市财政局局长   孔庆虎 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 

受市人民政府委托，我向本次会议作关于朔州市2017年决算和2018年预算1-6月份执行情况及调整市本级预算的报告，请予审议。 

一、2017年市本级财政决算情况 

2017年市本级一般公共预算收入完成264304万元，为预算的125.67%，增长44.73%；一般公共预算支出执行318307万元，为预算的96.79%，增长12.78%。 

2017年市本级预算收支执行具体情况如下： 

（一）主要收入项目执行情况 

税收收入完成218050万元，为预算的128.88%，增长53.19%。其中：增值税完成134119万元，为预算的123.09%，增长76.93%；企业所得税完成3289万元，为预算的79.69%，下降33.27%；个人所得税完成5618万元，为预算的140.45%，增长42.08%；资源税完成52899万元，为预算的152.45%，增长67.62%。 

非税收入完成46254万元，为预算的112.45%，增长14.83%。其中：专项收入完成13716万元，为预算的92.97%，下降14.46%；行政事业性收费收入完成7585万元，为预算的153.11%，增长21.47%；罚没收入完成8580万元，为预算的107.25%，下降9%；国有资源（资产）有偿使用收入完成13920万元，为预算的201.74%，增长312.05%，主要是“两权价款”一次性收入较多。 

（二）主要支出项目执行情况 

一般公共服务支出37500万元，为预算的99.98%，下降7.12%；国防支出1168万元，为预算的100%，下降64.44%；公共安全支出41106万元，为预算的99.72%，增长8.41%；教育支出38707万元，为预算的100%，下降3.89%；科学技术支出2511万元，为预算的100%，下降7.65%；文化体育与传媒支出11469万元，为预算的100%，增长47.53%；社会保障和就业支出10717万元，为预算的80.79%，下降5.95%；医疗卫生与计划生育支出60531万元，为预算的96.57%，增长161.93%，主要是城乡居民医疗保险从2017年起实行市级统筹所致；节能环保支出4319万元，为预算的46.95%，下降11.31%，支出进度慢的主要原因是结转2018年支出较多；城乡社区事务支出48015万元，为预算的100%，增长25.41%；农林水事务支出6652万元，为预算的98.16%，下降26.39%；交通运输支出3772万元，为预算的90.63%，下降39.46%；资源勘探信息等支出6671万元，为预算的99.26%，下降11.68%；商业服务业等支出2946万元，为预算的100%，增长175.84%，主要是旅游宣传费用增加较多；金融支出39万元，为预算的9.9%，下降99.84%，主要是2016年对中小微企业信用保证基金开发有限公司进行注资，2017年无此支出；国土海洋气象等支出21015万元，为预算的100%，增长306.24%，主要是土储相关费用增加较多；住房保障支出1019万元，为预算的100%，下降40.96%；粮油物资储备管理等事务支出5366万元，为预算的100%，增长18.59%；债务付息支出11567万元，为预算的100%，增长0.64%；其他支出3217万元，为预算的100%，增长539.56%，主要是兑现2016年度目标责任考核奖励。 

另外，2017 年市级预备费预算 5000 万元，实际动用3103万元，主要用于追加扶贫专项资金、困难残疾人生活补贴等。预备费结余 1897万元，年底收回平衡预算。 

（三）一般公共预算收支平衡情况  

2017 年市本级一般公共预算收入总计512653万元，其中：当年一般公共预算收入264304万元；上级补助收入-2277万元；调入资金15850万元；上年结余收入5698万元；债务（转贷）收入229078万元。2017 年市本级一般公共预算支出总计为502035万元。其中：当年一般公共预算支出 318307万元；上解上级支出524万元；债务还本支出169708万元；补充预算稳定调节基金13496万元。 

 收支相抵，2017 年市本级滚存结余为10618万元。 

二、2018年上半年全市预算执行情况 

2018年上半年，全市一般公共预算收入累计完成541482万元，为年度预算（787120万元）的68.79%，增长35.86%，增收142929万元。收入增幅超过年初确定增长7.5%的任务28.36个百分点，比全省平均水平高10.47个百分点，位列全省第一。市本级一般公共预算收入完成177466万元，为年度预算（286575万元）的61.93%，同比增长12.29%，增收19421万元。 

全市一般公共预算支出累计执行794712万元，为预算（1318208万元）的60.29%，同比增长26.64%，增支167180万元。市本级一般公共预算支出199356万元，为预算（281271万元）的70.88%，同比增长54.31%，增支70167万元。 

上半年收支运行的主要特点： 

（一）财政收入稳中有升，规模达到近年新高。上半年，我市财税部门狠抓收入组织，克服了去年同期收入基数高、结构性减税等不利因素，实现了收入稳步增长。特别是二季度，在延续一季度增长势头的同时，增幅又有大幅上涨，拉动上半年增幅较一季度增幅提高了16.82个百分点，收入规模达到近四年来最高水平，财政保障能力较上年同期进一步增强。 

（二）主体税种平稳增长，有效拉动全市收入。上半年，与经济发展关联度较高的增值税、企业所得税、个人所得税、资源税等主体税种同比均实现了不同程度的增幅，有效拉动了全市一般公共预算收入的快速增长。其中：增值税同比增长9.44%、企业所得税增长103.81%、个人所得税增长39.21%、资源税增长19.16%，以上四大主体税种共完成收入296453万元，占上半年一般公共预算收入的54.75%，同比共计增收52223万元，拉动全市一般公共预算收入增长13.1个百分点。 

（三）非税收入好于预期，强力拉动收入增长。由于今年罚款、两权价款等收入一次性因素较多，上半年非税收入增收明显，同比增收7.7亿元，拉动全市一般公共预算收入增长19.5个百分点。除行政事业性收费收入负增长28.43%外，非税各项收入均为正增长，其中罚没收入、国有资源有偿使用收入、政府住房基金收入同比分别增长1.57倍、1.21倍和318.94倍（主要是今年3月份市本级集中缴纳住房公积金中心公共租赁住房资金1.1亿元，而上年同期无此收入所致） 

（四）项目支出总体过半，民生事业保障有力。上半年我市一般公共预算支出中用于民生事业的支出达到629441万元，占一般支出的79.2%。其中，教育、节能环保、城乡社区、交通运输、商业服务业、国土海洋气象等支出同比分别增长39.38%、20.58%、46.12%、227.31%、77.19%、85.84%，各项支出落实较好，支出结构不断优化，进一步保障了全市民生事业，促进了经济社会的稳定发展。 

三、2018年市本级调整预算方案（草案） 

2018年，省财政批准我市新增政府债务限额19.5亿元。根据《预算法》规定，需调整市六届人大五次会议审议通过的2018年市本级预算，现就调整预算方案（草案）说明如下： 

（一）政府债务规模及分配方案 

省财政批准我市2018年新增政府债务限额19.5亿元，比2017年的15亿元增加4.5亿元，增长30%，其中：一般债务11亿元（含外债0.1995亿元），专项债务8.5亿元。一般债务为没有收益的公益性项目举借，用一般公共预算收入偿还，债务收支纳入一般公共预算管理；专项债务为有一定收益的公益性项目举借，用政府性基金或专项收入偿还，债务收支纳入政府性基金预算管理。 

2018年新增债务限额的分配，主要遵循了以下原则：一是市本级留用规模不超过总额的50%，即不超过9.75亿元；二是除三大旅游公路、煤改气、脱贫攻坚、城乡环境保护治理等全省、全市性任务外，各县区自行支配的债券额度不超过1亿元；三是突出考虑了扶贫与环保两项工作重点。 

根据以上原则，结合我市实际，新增债务资金分配方案为：市本级留用8.87亿元，比2017年的6.8亿元增加2.07亿元，其中：一般债务6.87亿元，专项债务2亿元；转贷各县区10.63亿元，比2017年的8.2亿元增加2.43亿元，其中：一般债务4.13亿元、专项债务6.5亿元。市财政局将经市人大常委会批准的转贷债务规模，报市政府批准后下达各县区。 

（二）市本级预算调整方案 

1、一般公共预算调整方案 

收入预算：增加转移性收入——地方政府一般债务转贷收入11亿元，反应从省级争取转贷一般债券11亿元； 

支出预算：增加支出11亿元，其中：转移性支出——地方政府一般债券转贷支出增加4.13亿元，反应转贷各县区一般债券4.13亿元；一般公共预算支出增加6.87亿元，反应市本级留用一般债券6.87亿元。主要涉及： 

——国防支出调增500万元，达到1273万元； 

——公共安全支出调增2600万元，达到29863万元；  

——教育支出调增12020万元，达到51960万元；  

——科学技术支出调增600万元，达到2419万元；  

——文化体育与传媒支出调增5335万元，达到11355万元；  

——社会保障和就业支出调增247万元，达到22689万元；  

——城乡社区支出调增8694万元，达到21120万元；  

——农林水支出调增5600万元，达到37306万元；  

——交通运输支出调增28104万元，达到32472万元；  

——金融支出调增5000万元，达到5000万元。 

经上述调整后，市本级一般公共预算支出由年初的31.0771 亿元增加到37.9471亿元，调增6.87亿元。 

2、政府性基金预算调整方案 

收入预算：增加转移性收入——地方政府专项债务转贷收入8.5亿元，反应从省级争取转贷专项债券8.5亿元； 

支出预算：增加支出8.5亿元，其中：转移性支出——债务转贷支出6.5亿元，反应转贷各县区专项债券6.5亿元；基金预算支出增加2亿元，反应市本级留用专项债券2亿元。主要涉及：  

——城乡社区支出调增20000万元，达到21266万元。 

经上述调整后，市本级政府性基金预算支出由年初的0.4184 亿元增加到2.4184亿元，调增2亿元。 

需要说明的是，以上仅是针对本次政府转贷债券所做的预算调整，按照惯例，财政将在每年四季度结合财政收支形势和增减支因素，对年初预算作出调整，届时，我们将再次提请市人大常委会批准调整2018年市本级预算。 

四、关于PPP项目支出责任列入中长期财政规划  

为缓解财政紧张状况、拓宽建设融资渠道、整合社会资源，加快推进城市建设步伐，市政府大力推行政府与社会资本合作（PPP）模式。截至2017年底，市本级共实施PPP项目10个，总投资100亿元，涉及财政未来支出责任213.0913亿元。 

（一）项目基本情况 

1、朔州市奥林匹克体育中心PPP项目。市文化局为实施机构，总投资估算68551万元，项目合作期限23年，资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为10%:90%，双方以货币资金出资。 

2、朔州市地下综合管廊PPP项目。市建设局为实施机构，总投资58290.47万元，项目合作期限25年。已草签PPP项目合同，项目公司完成组建。 

3、朔州大医院PPP项目。市大医院工程项目部为实施机构，总投资估算149450万元，项目合作期限25年，资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为20%:80%，双方以货币资金出资。 

4、怀仁陶瓷职业技术学院PPP项目。怀仁县人民政府为实施机构，项目总投资77418.36万元，合作期限25年， 

项目资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为20%:80%。已完成社会资本采购工作，项目公司已组建。 

5、七里河六座桥梁及接线工程PPP项目。总投资约117077.29万元，项目合作期限15年，项目资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为20%:80%。已完成社会资本采购工作，合同待市政府审核批复。 

6、朔州经济开发区起步区及外部连接线PPP项目。实施机构为经济开发区管委会，总投资估算177278.8万元，项目合作期限25年，资本金为35488.8万元，政府与社会资本股权结构为20%:80%，双方以货币资金出资。已完成社会资本采购工作，项目公司注册完成。 

7、朔州迎宾大道(含高铁站站前广场）工程PPP。实施机构为经济开发区管委会，总投资估算152094.60万元，项目资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为20%:80%，双方以货币资金出资。已完成社会资本采购工作，项目公司注册完成。 

8、朔州市一中新校区建设PPP项目。市教育局为实施机构，项目总投资80037.37万元，合作期限25年，已完成社会资本采购工作，合同已草签，项目公司正在筹备组建。 

9、朔州市安泰中学等五所中小学建设PPP项目。市教育局为实施机构，项目总投资 67752.47 万元，合作期限25年，项目资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为20%:80%，双方以货币资金出资。已完成社会资本采购工作，合同已草签，项目公司组建完成。 

10、朔州市和丽中学等四所中小学建设工程PPP项目。市教育局为实施机构，项目总投资50434.70万元，合作期25年，项目资本金为建设投资的20%，政府与社会资本股权结构为20%:80%，双方以货币资金出资。已完成社会资本采购工作，合同已草签，项目公司组建完成。 

（二）财政中长期支出责任 

上述10个PPP建设项目，合作期限最短的15年，最长的25年，涉及市本级财政2018-2042年共25年的支出责任，需编入中长期财政规划。按照合作计划，年度财政支出责任最高为2032年的101113.06万元，最低为2019年的10830.16万元，25年累计支出责任为2130913万元,年度平均支出责任为85236.5万元。 

根据财政承受能力评价报告，年度支出占同期一般公共预算支出比例最高的2021年为9.90%，最低的2042年为0.91%，没有超过10%的限额标准，具体付费金额根据项目建设期和运营期绩效考核结果予以支付。现提请将上述支出责任列入市本级中长期财政规划，并逐期列入年度支出预算。 

五、下半年财政工作重点 

下半年，我们将继续紧紧围绕贯彻落实市委六届六次全会精神，在市委、市政府正确领导下，充分发挥财政职能，积极组织财政收入，着力强化资金统筹，严格预算执行管理，全力为市委、市政府的重大决策、重点工作、民生事业和各项改革提供有力的财力支撑，助推“塞上绿洲、美丽朔州”建设。 

（一）积极组织财政收入，全力完成全年预算任务。继续把组织收入作为财政工作的重中之重，适时召开财税库银联席会议，全面掌握财政收支动态，认真开展分析研判，提高收入组织工作的科学性和预见性；进一步强化部门协作，努力挖掘增收潜力，强化征收管理，严禁“跑、冒、滴、漏”现象的发生，做到应收尽收、足额入库，全力完成全年预算任务。 

（二）持续优化支出结构，确保各项重点支出落实到位。落实市委六届六次全会精神，在努力完成年度收入任务的基础上，进一步加强统筹，抓好可用，切实保障好市委、市政府重大决策、重点项目、重要工作资金需求。特别是围绕“2＋7+N”产业转型项目，通过争取上级资金、设立产业发展基金、推动PPP模式等充分发挥财政资金的撬动作用和放大效应，下大力气保障项目落地生根，转化为有效财源。配合相关部门进一步加大招商引资力度，加快推进新能源新材料、现代煤化工、生物医药、文化旅游、草牧业与农产品加工、商贸物流等新型产业的发展，为我市经济转型、社会发展提供财力支撑。 

（三）继续推进改革，提高财政科学化、精细化管理水平。强化预算统筹，完善预算支出定额标准，推进政府预算经济分类改革。严格执行人大预算，依法、依规、按程序使用财政资金，推进财政结余结转存量资金常态化管理，盘活存量、优化增量。深化国库集中收付制度改革，合理拨付和调度资金，提高预算执行的均衡性和规范性。推进综合治税平台建设，完善涉税部门信息共享制度。加强国有资产管理，有效防范资产流失,保障国有资产保值增值。严格政府性债务管理，建立债务风险预警和监测机制，切实防范债务风险。 

（四）强化保障性支出，改善民生福祉。持续增加扶贫资金投入，加强扶贫资金政策制定和管理使用全过程监督检查，提升扶贫资金配置效率和管理水平，确保真扶贫、扶真贫。坚持以人民为中心，不断加大民生投入，逐步满足人民日益增长的美好生活需要，保证人民在共建共享发展中有更多的获得感幸福感。完善生态文明建设投入机制，加大资金投入力度，改善农村人居环境，积极支持重点领域污染防治和生态保护修复，建设绿色美丽家园。 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 

当前，尽管我市财政工作仍面临着许多困难和挑战，但全市财政系统广大干部职工有信心、有决心，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，锐意进取，奋勇前行，努力完成好各项财政工作任务，为建设“塞上绿洲、美丽朔州”做出积极的贡献！  

以上报告，请予审议。